揚智科技 ALi Tech - 2021-溝通情形

2021-溝通情形 (1)

2022 一月 25 週二

溝通情形

作者 Samuel

獨立董事與內部稽核主管溝通方式

內部稽核主管除每月將稽核報告呈送各獨立董事外，稽核主管亦定期於每季召開之審計委員會及董事會議中向各委員及董事進行稽核業務及稽核結果與其追蹤情形進行溝通與說明；另，平時亦不定期透過座談、電話或電子郵件等方式就本公司稽核相關業務、稽核報告、發現問題及追蹤改善情形等議題進行討論，若遇有重大事項時得隨時召集會議。

歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：

日期	溝通重點	審計委員會溝通情形及結果	獨立董事建議及公司處理情形
2021.03.02 審計委員會	108年第4季內部稽核業務執行報告審議本公司109年度「內部控制制度聲明書」因應法令規定及作業單位執行現況，擬議修訂本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」	審議通過後提報董事會	獨立董事無其他建議
2021.05.06 審計委員會	110年第1季內部稽核業務執行報告	審議通過後提報董事會	獨立董事無其他建議
2021.08.06 審計委員會	110年第3季內部稽核業務執行報告	審議通過後提報董事會	獨立董事無其他建議
2021.11.05 審計委員會	110年第3季內部稽核業務執行報告訂立111年度內部稽核計畫	審議通過後提報董事會	獨立董事無其他建議
2021.12.22 審計委員會	因應法令規定及作業單位執行現況，擬議修訂本公司「公司治理實務守則」	審議通過後提報董事會	獨立董事無其他建議

獨立董事與會計師溝通方式

本公司每年至少一次獨立董事於審計委員會當面或單獨與會計師以會議、座談、電話或電子郵件等方式溝通，就財務報表查核或核閱結果及財會、稅務、證管等相關法令規章規定進行討論，若遇有重大事項時得隨時召集會議。

日期	溝通重點	溝通情形及結果	獨立董事建議及公司處理情形
2022.01.26 線上會議	民國110年度與治理單位溝通 - 查核規劃階段溝通計畫主辦會計師之角色及責任查核計畫會計師之獨立性	針對近期法令修正，進行溝通與了解	獨立董事已充分了解本年度預計查核相關程序，公司亦將全力配合以利查核之進行。